本公司之公司治理符合上市上櫃公司治理實務守則，據以

一、保障股東權益。

二、強化董事會職能。

三、發揮審計委員會功能。

四、尊重利害關係人權益。

五、提昇資訊透明度。

依公開發行公司建立內部控制制度處理準則之規定，考量本公司及子公司整體之營運活動，建立有效之內部控制制度，並隨時檢討，以因應公司內外在環境之變遷，俾確保該制度之設計及執行持續有效。

董事會及管理階層每年檢討各部門自行檢查結果及稽核單位之稽核報告，審計委員會監督之。

本公司管理階層重視內部稽核單位與人員，賦予充分權限，促其確實檢查、評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效率，以確保該制度得以持續有效實施，並協助董事會及管理階層確實履行其責任，進而落實公司治理制度。

依據本公司「公司治理實務守則」第29 條規定，公司應定期( 至少一年一次) 評估簽證會計師之獨立性及適任性，每年由審計委員會定期評估會計師之獨立性及適任性，並提報董事會決議通過，並依獨立性及適任性評估標準( 參酌會計師法第47 條及會計師職業道德規範公報第10 號) 與參考審計品質指標(AQIs 包括專業性、品質控管、獨立性、監督、創新能力等5 大構面及13 項指標) 進行評估。

簽證會計師服務評核結果業經2024年10月25日審計委員會及2024年10月28日董事會決議通過，勤業眾信聯合會計師事務所王攀發會計師及洪國田會計師符合本公司獨立性及適任性評估標準，會計師事務所並出具聲明函。

內部績效評估

本公司董事會於2019 年11月通過董事績效評估辦法，以提昇董事會運作之功能。針對整體董事會、個別董事成員、審計委員會及薪資報酬委員會每年定期進行績效評估，評估作業採用問卷方式自評。

本公司董事會績效評估之衡量項目，包含下列五大面向： 1. 對公司營運之參與程度 2. 提升董事會決策品質 3. 董事會組成與結構 4. 董事之選任及持續進修 5. 內部控制 。

本公司個別董事成員績效評估之衡量項目，包含下列六大面向： 1. 公司目標與任務之掌握 2. 董事職責認知 3. 對公司營運之參與程度 4. 內部關係經營與溝通 5. 董事之專業及持續進修 6. 內部控制 。

本公司審計委員會績效評估之衡量項目，包含下列五大面向： 1. 對公司營運之參與程度 2. 審計委員會職責認知 3. 提升審計委員會決策品質 4. 審計委員會組成及成員選任 5. 內部控制。

本公司薪資報酬委員會績效評估之衡量項目，包含下列四大面向： 1. 對公司營運之參與程度 2. 薪資報酬委員會職責認知 3. 提升薪資 報酬委員會決策品質 4. 薪資報酬委員會組成及成員選任。

本公司於2025 年1 月完成2024 年度董事會、董事成員及各功能性委員會成員內部績效自評，前揭各項評核滿分成績為5 分，董事會及董事成員之內部績效自評成績分別為4.74 及4.81 分，另各功能性委員會成員自評成績為審計委員會4.74 分、薪資報酬委員會4.66 分；整體來說，董事會和功能性委員會運作順利，成員積極參與，決策效率高，合作默契佳，將依據本次董事會之評鑑結果持續強化，以提昇公司治理成效。

外部績效評估

本公司2022年度委託外部專業獨立機構「中華公司治理協會」 辦理董事會績效評估， 並已於2023年3月7日將評估結果提報董事會。

• 外部專業機構名稱：中華公司治理協會。
• 外部機構是否具獨立性：具備獨立性。
• 評估方式：審閱相關資料後進行線上訪談。
• 標準：以董事會之組成、董事會之指導、董事會之授權、董事會之監督、董事會之溝通、內部控制及風險管理、董事會之自律、其他支援系統等八大構面進行評估。
• 董事會將依據中華公司治理協會之建議，持續精進董事會職能。 請點此參閱中華公司治理協會出具之董事會績效評估報告 。